Las acciones se negocian en el piso de los principales intercambios.
Ha estado guardando gran parte de sus ingresos en acciones y cuentas IRA, felizmente viendo crecer su montón de dinero para la jubilación. Es posible que no haya pensado mucho en las consecuencias fiscales, pero puede estar seguro de que el Tío Sam eventualmente querrá su reducción. A menos que exista una ley federal que exima a un tipo particular de ingreso de los impuestos, el IRS tomará su parte. Eso incluye dividendos y ganancias de capital de sus inversiones en acciones. La buena noticia es que hay algunas formas de evitar, o al menos demorar, el pago de esos impuestos. Todo depende del tipo de cuenta que utilice para mantener sus inversiones en acciones.
Dividendos
Stock representa la propiedad en una empresa. Si la empresa obtiene un beneficio, el consejo de administración podría decidir devolver una parte de esos beneficios a los accionistas en forma de dividendo. Los dividendos generalmente se pagan en efectivo, pero pueden pagarse con acciones adicionales de la compañía o en otra forma. Los dividendos se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria.
Ganancias de capital
El precio de sus acciones fluctúa en el mercado abierto en función de una serie de factores, incluida la oferta y la demanda. Si el precio de mercado de sus acciones aumenta y usted lo vende por más de lo que pagó, tiene una ganancia de capital. Si mantuvo las acciones durante un año o menos, la ganancia es a corto plazo y se grava con su tasa impositiva ordinaria. Si mantuvo las acciones durante más de un año, la ganancia es a largo plazo y se grava con la tasa impositiva de ganancias de capital más ventajosa.
Cuenta de Stock
Cualquier ingreso producido por acciones que tenga en una cuenta de acciones, incluidos los ingresos por dividendos y los ingresos por ganancias de capital, está sujeto a los impuestos a las ganancias actuales. El IRS considera que las acciones que usted tiene en su cuenta de acciones son un activo de capital. Cualquier aumento en el valor de un activo de capital no está sujeto a impuestos, siempre que usted sea el propietario. El stock que tiene en su cuenta de stock puede apreciarse en valor cada año durante el tiempo que viva, y no tendrá que pagar impuestos sobre la apreciación mientras lo tenga. Solo paga impuestos sobre el valor apreciado de sus acciones cuando lo vende.
IRA tradicional
Puede tomar una deducción de impuestos por las contribuciones a su cuenta de jubilación individual tradicional, hasta $ 5,000 anualmente al momento de la publicación. Todas las inversiones mantenidas en su IRA tradicional aumentan los impuestos diferidos siempre que estén en su IRA. Todos los retiros de su IRA tradicional se gravan como ingresos ordinarios en el año en que realiza el retiro. Si toma un retiro de su cuenta IRA tradicional antes de cumplir 59 1 / 2, también recibirá un penalización por retiro anticipado adicional del 10.
Roth IRA
No puede tomar una deducción de impuestos por las contribuciones a una cuenta IRA Roth. Todas las contribuciones deben hacerse con dólares después de impuestos. Sin embargo, como ya ha pagado impuestos sobre la renta de esos fondos, puede retirar una cantidad igual a sus contribuciones en cualquier momento sin crear un evento imponible. Todas las inversiones en su cuenta Roth IRA crecen libres de impuestos, y una vez que se califican, puede retirar las ganancias de esas inversiones libres de impuestos. Las ganancias en una cuenta IRA Roth se califican después de que haya tenido una cuenta Roth durante al menos cinco años y cumpla con una calificación adicional, como tener al menos 59 1 / 2 años.
