Los planes 529 ofrecen distribuciones libres de impuestos para los costos universitarios.
Con los costos universitarios tan altos, nunca es demasiado temprano para comenzar a ahorrar para la educación universitaria de sus hijos. Tanto los planes Roth IRA como los planes 529 ofrecen un crecimiento protegido de impuestos y el potencial de distribuciones libres de impuestos, pero solo los planes 529 están diseñados específicamente para ayudarlo a ahorrar para la universidad. Roth IRA, por otro lado, fueron creados para ahorrar para la jubilación.
Ventajas del plan 529
Si está esperando ahorrar mucho dinero para la universidad, los planes 529 tienen la ventaja de ser fácil. A partir de 2012, estás limitado a contribuir solo $ 5,000 por año a una cuenta IRA Roth. Con un plan 529, puede contribuir tanto como sea necesario para proporcionar la educación universitaria del beneficiario, lo que podría estar bien en las seis cifras. Además, si usa el dinero para gastos universitarios calificados, obtiene todo el dinero libre de impuestos, incluidas las ganancias. Los gastos universitarios calificados incluyen matrícula, cuotas, suministros y, si están inscritos medio tiempo o más, alojamiento y comida.
Desventajas del Plan 529
Si terminas sin usar el dinero para gastos universitarios calificados, tendrás que pagar impuestos sobre las ganancias y posiblemente deberás una multa por retiros no calificados. Por ejemplo, si su hija gana una beca de viaje completo y usted retira el dinero de un 529 por algo más que gastos de educación, evitará la multa del 10 en las distribuciones calificadas, pero aún deberá impuestos sobre la renta en todos los ganancias. Además, cualquier gasto que pague con el plan 529 no se puede utilizar para calcular un crédito fiscal para los costos universitarios, como el crédito de oportunidad estadounidense.
Ventajas de Roth IRA
Una ventaja que los Roth IRA tienen sobre los planes 529 es la flexibilidad de la inversión. Con una cuenta IRA Roth, puede elegir cualquier institución financiera y una gama de inversiones, incluidos fondos mutuos, acciones y bonos individuales y certificados de depósito. Además, el IRS no limita la frecuencia con la que puede cambiar sus inversiones. Con un plan 529, debe elegir entre las inversiones que ofrecen las instituciones financieras aprobadas por el estado y solo puede cambiar sus inversiones una vez al año.
Además, puede obtener sus contribuciones libres de impuestos por cualquier motivo. Si termina sin necesitar el dinero para la universidad, como si su hijo recibe una beca completa, puede dejar el dinero en la cuenta IRA Roth y tomar distribuciones libres de impuestos, incluidas sus ganancias, al momento de la jubilación.
Roth IRA Desventajas
Una vez que haya retirado sus contribuciones, sus ganancias serán gravadas a menos que pueda tomar una distribución calificada. Las IRA Roth ofrecen una excepción de retiro anticipado a la multa del 10 por los gastos universitarios pagados por un hijo, pero aún deberá impuestos sobre la renta. Por ejemplo, supongamos que contribuye con $ 40,000 para cuando su hijo esté listo para ir a la universidad y la cuenta tenga un valor de $ 70,000. Si usa el $ 70,000 completo para la universidad, obtendrá el primer $ 40,000 libre de impuestos, pero pagará impuestos sobre el último $ 30,000. Con un plan 529, la cantidad total saldrá libre de impuestos.
