No hay límites de tiempo de transferencia si su empleador realiza una transferencia directa en su nombre.
A 401 ( k) es un plan de ahorro para la jubilación ofrecido por los empleadores. Tanto usted como su empleador pueden hacer contribuciones a estos planes. Si deja su trabajo, puede transferir sus fondos 401 (k) a una cuenta individual de retiro. Si su empleador lo aprueba, puede hacer este tipo de reinversión incluso si permanece en el trabajo. Las IRA pueden ser atractivas porque pueden cobrar tarifas más bajas u ofrecer mejores opciones. Debe observar los límites de tiempo establecidos por el Servicio de Impuestos Internos o enfrentar impuestos y tal vez multas.
Transferencia del Plan al Plan
Se produce una reinversión cuando recibe una distribución en efectivo de su 401 (k) y la aporta a una IRA. Tiene hasta 60 días para realizar la contribución de IRA una vez que el 401 (k) distribuya los fondos. Si pierde el plazo por un día, el IRS lo considerará una distribución imponible. Si tiene menos de 59 1/2, el IRS también le cobrará una multa del 10 por ciento además de los impuestos a la renta adeudados. Puede apelar una fecha límite incumplida si su empleador o banco causó el problema. Si prueba que la demora no fue su culpa, puede evitar las repercusiones de perder la fecha límite de renovación.
Transferencia de custodio
Si simplemente desea cambiarse a una cuenta IRA mientras mantiene su empleo actual, puede hacer que su empleador organizar una transferencia fiduciaria. Su empleador le indica al administrador del plan 401 (k) de la empresa que transfiera sus fondos directamente al administrador fiduciario del IRA. Esto no se considera una reinversión, ya que los fondos se transfieren en lugar de distribuirse. No hay una fecha límite para completar una transferencia fiduciaria. Puede solicitar una transferencia parcial y mantener ambas cuentas activas: esto puede ser útil para separar fondos antes y después de impuestos.
Transferencia directa
Una transferencia directa es muy similar a una transferencia fiduciaria para los empleados que se van sus trabajos. El fideicomisario 401 (k) transfiere los fondos a su IRA sin exponerlo a los límites de tiempo asociados con las distribuciones. Por lo general, esta es una transferencia completa, ya que usted ya no trabaja para el patrocinador 401 (k). Si deja su trabajo en circunstancias desfavorables, su empleador puede negarse a facilitar una transferencia directa, momento en el que debe tomar sus fondos como una distribución y observar el plazo de reinversión de 60 días.
Retención
Si realiza su propia transferencia, el IRS obliga a su empleador a retener el 20 por ciento de sus fondos en caso de que no complete la reinversión dentro del plazo de 60 días y, por lo tanto, debe impuestos sobre una distribución. Pero incluso si cumple con la fecha límite, el IRS le cobrará impuestos y penalizará por el dinero retenido si no es parte del monto reinvertido. Puede evitar este problema si se mete en su propio bolsillo y compensa el déficit cuando transfiera su 401 (k). Recibirá el 20 por ciento de vuelta después de presentar la declaración de impuestos. O puede evitar el problema por completo haciendo que su empleador acuerde una transferencia directa.
Reembolsos de igual a igual
Si su 401 (k) contiene solo contribuciones antes de impuestos, usted evita los impuestos volteándose a una tradicional IRA. Si su cuenta 401 (k) también contiene contribuciones después de impuestos, no puede transferirlas a una IRA tradicional. Usted tiene la opción de transferir contribuciones después de impuestos a una IRA Roth, donde los fondos crecerán libres de impuestos. Una Roth IRA le permite evitar el impuesto a la renta si mantiene sus ganancias en su Roth durante cinco años y tiene al menos 59 1/2 cuando realiza retiros. Puede optar por depositar fondos 401 (k) antes de impuestos en una cuenta IRA Roth, pero se le aplicarán impuestos y, según su edad, se le aplicará una penalización.
