Puede pasar su 401 (k) a su cuenta IRA.
Uno de los principales beneficios de tener un acuerdo de jubilación individual es la portabilidad de sus fondos. Usted no está atascado con su custodio IRA existente. Si desea transferir su dinero a un custodio o fideicomisario diferente, tiene la libertad de hacerlo a través de un proceso llamado reinversión de IRA. Si bien una transacción de reinversión le otorga cierta flexibilidad con sus dólares de jubilación, debe hacerlo correctamente para evitar consecuencias impositivas imprevistas.
Definición de rollover IRA
Un traspaso de IRA es una contribución que hace a su acuerdo de jubilación individual utilizando el dinero que recibió de otro plan de jubilación. Este tipo de transacción podría suceder si obtiene una distribución de un plan de jubilación, como su 401 (k), una vez que deja su empleo. Puede contribuir esa distribución a su cuenta IRA y evitar pagar los impuestos sobre la renta actuales de ese dinero.
Efecto en el límite de contribución
La cantidad de su contribución de reinversión de IRA no tiene ningún efecto sobre la cantidad que de lo contrario podría contribuir a su IRA. Siempre y cuando haya ganado ingresos y su ingreso bruto ajustado modificado no exceda los límites máximos establecidos por el IRS, puede aportar el monto máximo a su cuenta IRA sin importar el tamaño de cualquier contribución de reinversión.
Tiempo límite
Si no hace su contribución de traspaso de IRA dentro de 60 días después de recibir su distribución, el IRS considerará ese dinero como ingreso sujeto a impuestos. Si no cumple con los requisitos mínimos para recibir una distribución calificada, por lo general al tener al menos 59 1 / 2 años, el IRS también cobrará una multa de impuesto de distribución anticipada del 10 por ciento adicional. El IRS puede renunciar a la regla de 60-day en ciertas circunstancias, como un desastre u otros eventos fuera de su control.
Opciones
El administrador del plan de su antiguo plan de jubilación podría ofrecer un traspaso directo de fondos a su cuenta IRA. Con un rollover directo no tomas posesión de la distribución. Los activos se mueven de su plan anterior a su IRA directamente, para que no tenga que preocuparse por la regla de 60-day. También puede hacer una transferencia de fideicomiso a fideicomisario. Este tipo de transacción es similar a una reinversión directa, ya que no toma posesión de sus fondos, pero si bien hay un período de espera de un año entre reinversiones, no existe tal limitación en las transferencias de fideicomiso a fiduciario.
