La pena y la pérdida no hacen que sus beneficios sean libres de impuestos.
Nada puede reemplazar a un cónyuge muerto, pero a menudo es desesperadamente necesario reemplazar sus ingresos. El Seguro Social, el seguro de vida y otros beneficios para sobrevivientes son de gran ayuda cuando muere el sostén familiar, pero el Servicio de Impuestos Internos a menudo espera un recorte. La cantidad y el tipo de beneficios de sobrevivientes determinan si usted paga impuestos sobre ellos.
Seguro Social
La mayoría de los beneficios de cónyuge sobrevivientes para la Seguridad Social están dirigidos a cónyuges de al menos 50 años de edad. Sin embargo, puede calificar a cualquier edad si está cuidando al hijo o hijastro de su cónyuge. El niño debe ser menor de 16 años o discapacitado y recibir beneficios en su propio nombre. Para saber si sus beneficios están sujetos a impuestos, agregue su ingreso bruto ajustado para el año, los beneficios no tributables que gane y la mitad de sus beneficios del Seguro Social. Si el total es de al menos $ 25,000, el 50 por ciento de sus beneficios están sujetos a impuestos; a $ 34,000, el 85 por ciento está sujeto a impuestos.
Seguro de vida
Si su cónyuge sacó, digamos, una póliza de seguro de vida de $ 200,000 y la aseguradora le paga $ 200,000 cuando fallezca, no hay impuesto. Si la póliza genera intereses y usted obtiene más que el valor nominal, el dinero extra es un ingreso imponible. Usted informa la parte imponible de un pago a tanto alzado el año en que lo recibe. Si toma el dinero en cuotas, la Publicación 525 del IRS tiene la fórmula para calcular cuánto de cada pago está sujeto a impuestos.
Beneficios militares
Si está casado con un veterano, su salario de jubilación se detiene tan pronto como muere . Si ella compra un seguro durante su tiempo de servicio, un Plan de Beneficio para Sobrevivientes, en términos militares, eso le garantiza el 55 por ciento de su salario de jubilación mientras viva. Sin embargo, comprar en este plan reduce el total de la jubilación de su cónyuge. Los beneficios de su Plan de Beneficios para Sobrevivientes están sujetos a impuestos, al igual que el pago de jubilación de su cónyuge si todavía estuviera viva.
Beneficios Laborales
Si el empleador de su cónyuge le paga después de fallecer, el tipo de pago determina si es imponible. Cualquier salario, salario o comisión remanente está sujeto a impuestos, como si hubiera vivido para recibirlos él mismo. Los beneficios por fallecimiento en virtud de un seguro de vida en el lugar de trabajo o una póliza de accidente son libres de impuestos si no son más que el valor de la póliza. Los pagos de una renta vitalicia o un plan de pensión son gravados como un seguro de vida: si usted obtiene más de lo que le cuesta a su cónyuge pagar por el plan, es probable que deba impuestos.
