Los maestros a menudo tienen planes 403 (b).
Si ha estado trabajando para una organización sin fines de lucro, como una escuela o hospital, probablemente ha estado acumulando su nido de huevos en un 403 (b). También puede tener un 403 (b) si heredó la cuenta de un ser querido. Conocer los impuestos y posibles sanciones que se aplican a un retiro 403 (b) le ayuda a determinar el mejor momento para tomar las distribuciones y apartar lo suficiente para cubrir su obligación tributaria adicional.
Impuestos sobre la renta
Distribuciones de 403 (b) los planes son siempre ingresos gravables porque recibió una deducción fiscal por sus contribuciones. Las distribuciones se gravan como ingresos ordinarios, lo que significa que la tasa dependerá de su categoría de impuesto a la renta. Por ejemplo, si su ingreso lo coloca en el tramo impositivo del 28 por ciento, le dará al Tío Sam $ 280 de cada $ 1,000 que retire de su plan 403 (b). Sin embargo, si solo está en el tramo impositivo del 10 por ciento, solo debe darle al Tío Sam $ 100 por cada $ 1,000 que distribuya.
Multas por retiro anticipado
Si no tiene 59 1/2, usted re retirada no es un retiro calificado. Esto significa que su retiro se ve afectado por un impuesto adicional del 10 por ciento, independientemente de su nivel de impuesto a la renta. Por ejemplo, si saca $ 15,000, deberá pagar $ 1,500 adicionales en su declaración de impuestos. Incluso si tiene muy pocos ingresos para pagar los impuestos a la renta, debe presentar el pago solo para pagar la multa.
Excepciones de multa
El tío Sam le resta algo de penalidad si cumple una de las condiciones para una excepción a la pena. Las excepciones incluyen si está discapacitado permanentemente, toma distribuciones como beneficiario de un plan 403 (b) heredado o si usa el dinero para gastos médicos que superan el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado. Estas excepciones solo le permitirán saldar la multa, no los impuestos regulares sobre la renta, en la distribución.
Planes Roth 403 (b)
Si tiene un plan Roth 403 (b), al menos parte de sus distribuciones podría estar libre de impuestos Si toma una distribución calificada, que es una distribución después de cumplir 59 años y medio y ha tenido el plan Roth 403 (b) por cinco años, el monto total es libre de impuestos. Para las distribuciones no calificadas, debido a que no pudo deducir sus contribuciones cuando difirió el dinero en el plan Roth 403 (b), no tendrá que incluir la porción de su distribución que son contribuciones. Sin embargo, las ganancias están sujetas a los mismos impuestos y penalidades que las distribuciones del plan 403 (b).
