Incluso si no gana ingresos como ama de casa, aún puede usar una IRA conyugal para ahorrar para la jubilación.
Si usted es un ama de casa que gana poco o ningún ingreso, es posible que aún pueda abrir lo que comúnmente se conoce como una "IRA conyugal" si cumple con ciertos criterios identificados por el Servicio de Impuestos Internos. Una cuenta IRA conyugal puede ser una cuenta IRA tradicional o una cuenta IRA Roth y su nombre proviene de la persona que financia su cuenta de jubilación, su cónyuge.
Criterios
Para que su cónyuge pueda depositar dinero en su IRA conyugal, debe cumplir con todos los siguientes criterios en el año tributario por el cual se está haciendo una contribución: debe estar casado con su cónyuge a partir de diciembre 31, necesita para presentar una declaración de impuestos federal conjunta, su cónyuge debe declarar el ingreso tributable devengado y el ingreso tributable de su cónyuge debe exceder el monto de la contribución.
Si decide establecer una IRA tradicional como ama de casa, su edad también debe ser menor a 70 ½ durante todo el año para el cual se realiza una contribución.
IRA tradicional
Hay varias ventajas al abrir una cuenta IRA tradicional como su cuenta de jubilación conyugal. Por ejemplo, cualquier contribución que su cónyuge haga a su cuenta puede ser total o parcialmente deducible si su ingreso bruto ajustado modificado modificado, llamado MAGI, está por debajo de ciertos umbrales identificados por el IRS. Si su MAGI es igual o inferior a $ 173,000 en el año fiscal actual, el monto total que su cónyuge deposita en su cuenta IRA tradicional es deducible. Si su MAGI es más de $ 173,000, pero menos de $ 183,000, la contribución de su cónyuge es deducible parcialmente. A pesar de que su cónyuge aún puede hacer la contribución máxima permitida a su IRA si su MAGI es de $ 183,000 o más, no se puede deducir ninguna parte del depósito en su declaración de impuestos federales.
Puede comenzar a realizar retiros sin penalización de su cuenta IRA tradicional después de cumplir la edad 59 ½ y su cuenta ha estado abierta durante al menos cinco años. Debido a que las contribuciones a una cuenta IRA tradicional se realizan con dólares antes de impuestos, el IRS impondrá un impuesto a sus retiros como ingresos ordinarios.
Roth IRA
Si elige abrir una cuenta IRA Roth, el IRS puede limitar o eliminar la capacidad de su cónyuge para contribuir a su cuenta según su MAGI. Si su MAGI es menos de $ 173,000, su cónyuge puede hacer la contribución máxima permitida para el año fiscal actual. Si su MAGI es de $ 183,000 o más, su cónyuge no puede hacer una contribución a su IRA. Su cónyuge puede hacer una contribución parcial a su cuenta IRA Roth si su MAGI está entre $ 173,000 y $ 183,000.
Dado que las contribuciones a su cuenta IRA Roth se realizan con dinero después de impuestos, no son deducibles. El IRS no cobra impuestos por los retiros que realiza de su cuenta IRA Roth, siempre y cuando tenga al menos 59 ½ y su cuenta tenga un mínimo de cinco años cuando los tome.
Límites de contribución
Independientemente del tipo de IRA que decida abrir, su cónyuge actualmente puede aportar hasta $ 5,000 por año si tiene menos de 50 años. Si usted es 50 o mayor, su cónyuge puede poner hasta $ 6,000 en su IRA conyugal.
