El dinero heredado no se incluye en su declaración de impuestos, pero podría haber otros impuestos.
Las personas pueden nombrar prácticamente a cualquier persona como beneficiarios cuando hacen testamentos y otros arreglos de patrimonio. Los beneficiarios pueden ser miembros no familiares, organizaciones, incluso mascotas queridas. Es posible que se encuentre con el dinero o los bienes que le han dejado un viejo amigo u otro miembro no familiar. El dinero que hereda no se incluye cuando presenta su declaración de impuestos, ya sea de un miembro de la familia o no. Sin embargo, todavía hay cuestiones fiscales que hay que tener en cuenta.
El dinero heredado no es ingreso
El Servicio de Impuestos Internos no cuenta el dinero heredado como ingreso, por lo que no paga impuestos federales sobre el ingreso. No importa quién te dejó el dinero. El fallecido puede ser un miembro no familiar, así como un cónyuge o pariente. Esta regla se aplica a cualquier activo, no solo al dinero. El valor en efectivo de bienes raíces, acciones, joyas o cualquier otro activo que herede de un miembro que no es de la familia tampoco es un ingreso para fines fiscales.
Lo que vale la herencia
Según TurboTax.com, el valor de una herencia es el valor justo de mercado en la fecha de la muerte. Por ejemplo, si el dinero está en forma de acciones de 100 que se venden a $ 50 por acción el día en que falleció el miembro que no pertenece a la familia, la herencia total se valora en $ 5,000. Si luego vende el activo por más del valor de herencia, la diferencia es una ganancia de capital imponible. Supongamos que el stock sube a $ 60 por acción y usted lo vende. Tendrá una ganancia de capital de $ 1,000. Esta ganancia de capital es un ingreso y debe informarse en su declaración de impuestos. Las ganancias en propiedad heredada siempre se cuentan como a largo plazo por el IRS, por lo que la tasa impositiva máxima es 20 por ciento a partir de 2014.
El IRS obtiene la primera grieta
Cuando alguien deja un patrimonio lo suficientemente grande, el IRS impone un impuesto al patrimonio. Esto solo sucede cuando el valor total de la propiedad supera los $ 5.34 millones a partir de 2014. Sin embargo, los herederos del patrimonio no pagan el impuesto al patrimonio. El ejecutor del patrimonio se encarga de enviar al IRS el impuesto al patrimonio. Parte del proceso de probar un testamento es calcular cuánto se debe pagar el impuesto sobre el patrimonio, de modo que usted y otros herederos no recibirán dinero hasta que el impuesto sobre el patrimonio sea cubierto. El ejecutor divide lo que queda entre los herederos de acuerdo con los términos de la voluntad. Algunos estados también imponen impuestos a la propiedad. Los impuestos estatales sobre el patrimonio también son responsabilidad del patrimonio, no de los herederos.
Y un impuesto mas
Hay un tipo más de impuesto relacionado con el dinero heredado y ese es el impuesto a la herencia. El gobierno federal no tiene un impuesto a la herencia, pero algunos estados sí. Con un impuesto a la herencia, los beneficiarios podrían tener que pagar cuando un miembro que no es de la familia o de la familia le deja dinero. A veces, un testamento dirige el patrimonio a pagar los impuestos de herencia. Si no, y usted vive en un estado con un impuesto a la herencia, tendrá que pagarlo. Según TurboTax, a partir de 2013, ocho estados impusieron un impuesto a la herencia: Indiana, Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nueva Jersey, Pennsylvania y Tennessee. Muchos beneficiarios en estos estados están exentos de pagar el impuesto a la herencia, aunque estos son típicamente miembros de la familia. TurboTax informa que las personas que heredan propiedades de un miembro que no es miembro de la familia generalmente pagarán tasas de impuestos más altas.
