Los IRA ofrecen beneficios impositivos para alentar los ahorros de jubilación.
Los arreglos individuales de jubilación tienen distintos sabores, antes y después de impuestos, pero todos los IRA están protegidos por impuestos, lo que significa que siempre y cuando el dinero permanece en la cuenta y no pagará ningún impuesto sobre las ganancias. Tomar las decisiones correctas sobre sus ahorros para la jubilación reduce al mínimo sus impuestos ahora y también durante la jubilación.
IRA tradicional Pretax
Las IRA tradicionales generalmente le permiten deducir sus contribuciones, pero usted pagará impuestos sobre sus distribuciones. Para contribuir a una IRA tradicional, debe tener menos de 70 años y medio al final del año. Para deducir su contribución, no debe estar cubierto por un plan del empleador o, si está cubierto, tener un ingreso bruto ajustado modificado que está por debajo de los límites anuales. Los límites de ingresos brutos ajustados varían según su estado civil y cambian anualmente para reflejar la inflación. En la mayoría de los casos, debe tener al menos 59 años y medio de edad para poder obtener una distribución calificada de su IRA tradicional.
IRA tradicionales no deducibles
Una IRA tradicional no deducible no es un tipo de IRA separado. En cambio, se refiere a una IRA tradicional que contiene contribuciones no deducibles. Las contribuciones no deducibles a IRA tradicionales a menudo ocurren cuando usted hace demasiado para hacer una contribución deducible. Sin embargo, también puede optar por que su contribución no sea deducible en cualquier momento. Cuando toma una distribución de una contribución no deducible, la porción de la distribución que proviene de las contribuciones no deducibles está libre de impuestos. Por ejemplo, si dos tercios del valor de su IRA tradicional provienen de contribuciones no deducibles, dos tercios de su distribución estarán libres de impuestos.
Roth IRAs
Roth IRA ofrece una mejora en las contribuciones no deducibles a IRA tradicionales: aunque no obtiene una deducción de impuestos por contribuciones, todas sus distribuciones calificadas, incluidas las ganancias, salen libres de impuestos. Para contribuir a una cuenta IRA Roth, su ingreso bruto ajustado modificado debe ser inferior a los límites anuales para su estado civil. Puede retirar sus contribuciones en cualquier momento, pero debe tener 59 años y medio y debe haber tenido una IRA Roth abierta durante al menos cinco años fiscales antes de que pueda retirar sus ganancias sin impuestos ni multas.
Lo mejor para usted
Por lo general, si espera pagar una tasa de impuestos más alta al jubilarse, es mejor que contribuya con una cuenta IRA Roth. Sin embargo, si cree que va a pagar una tasa más alta en el año en que realiza la contribución, es mejor hacer una contribución deducible a una IRA tradicional. En general, hacer contribuciones no deducibles a una IRA tradicional no es lo mejor para usted. Una Roth IRA le permite sacar distribuciones calificadas libres de impuestos, incluidas las ganancias. Sin embargo, si gana demasiado para contribuir a una cuenta Roth IRA, puede hacer contribuciones IRA tradicionales no deducibles y luego convertir a una IRA Roth porque no hay un límite de ingresos en las conversiones.
