Las conversiones de Roth parecen ser el Santo Grial de la inversión de jubilación. Una vez que haya hecho deducciones sobre las contribuciones a una cuenta IRA tradicional y haya visto cómo aumentan esos fondos, parece un truco para luego transferir ese dinero a una cuenta que no esté sujeta a impuestos en el momento de la jubilación y de la cual nunca necesite realizar una distribución. Desde el punto de vista fiscal, es útil convertir una IRA tradicional en una Roth si cree que su tasa de impuestos durante la jubilación será más alta que durante su trabajo o si desea dejar la IRA a sus hijos.
La jubilación está a décadas de distancia
Cuando convierte de una IRA tradicional a una Roth, debe pagar el impuesto sobre la renta sobre el dinero que convierte. Eso puede ascender a un centavo bonito si transfieres una suma grande. Si también estás en un tramo de impuestos alto, el dolor puede ser aún peor. Sin embargo, si planea dejar los fondos convertidos en la cuenta, dándoles décadas para que crezcan, es más probable que se recupere de la parte impositiva.
Mayor tasa de impuestos de jubilación
Las IRA tradicionales se gravan al momento del retiro. Si bien las contribuciones de Roth IRA están gravadas, las distribuciones al momento de la jubilación están libres de impuestos. Muchas personas esperan que sus ingresos imponibles, y por lo tanto su categoría impositiva, alcancen su punto máximo durante sus años de trabajo y disminuyan, junto con sus ingresos, al jubilarse. Sin embargo, si, debido a una herencia, por ejemplo, anticipa pagar tasas de impuestos sobre la renta más altas en sus últimos años, la conversión de sus tenencias de cuentas IRA tradicionales a Roth puede resultar prudente.
Transferencia de riqueza
Si espera una herencia, o espera haber acumulado propiedades o inversiones para respaldarlo durante sus años dorados, es posible que no necesite el dinero en su cuenta IRA. En su lugar, puede optar por pasar el dinero de su IRA a sus hijos. En ese caso, la conversión es una noción excelente. Una cuenta IRA Roth no requiere que tomes distribuciones. Además, puedes seguir invirtiendo dinero mientras vivas. Estas características hacen de Roth una herramienta de calidad para transferir riqueza. Digamos que transfieres $ 100,000 de una cuenta IRA tradicional a una Roth a la edad 35. Continúa financiando el Roth al máximo nivel de contribución anual hasta que fallezcas en 75. Deja el Roth a su cónyuge, que lo trata como si fuera suyo, continuando agregándole dinero y observando el crecimiento constante de la cuenta. Cuando su cónyuge fallece y Roth finalmente va a sus hijos, la suma acumulada puede llegar a siete cifras.
Conversiones parciales
Su decisión de conversión no tiene que ser todo o nada. Es posible transferir parte de su dinero de una cuenta IRA tradicional a una Roth, si, por ejemplo, desea dejar solo una parte de su dinero de la IRA a sus hijos. Para aliviar el dolor del impuesto a la conversión, incluso puede decidir realizar una serie de conversiones parciales hasta que haya movido todo su dinero de IRA tradicional a un Roth. La última estrategia también podría ser útil si una conversión de todos a la vez lo empujara a un nivel de impuestos más alto para el año.
