Antes de 2001, un titular de IRA tradicional solo podía transferir o convertir activos en otra IRA. No podía convertirlos en un plan patrocinado por el empleador, como un 401 (k), por ejemplo. El Acta de Reconciliación de Alivio de Impuestos y Crecimiento Económico produjo una mayor libertad para transferir un tipo de cuenta de jubilación a otra. A partir de 2012, sin embargo, no puede transferir una cuenta IRA tradicional a una cuenta IRA SIMPLE o una cuenta Roth designada. Además, una cuenta IRA Roth solo se puede transferir a otra cuenta IRA Roth.
Póngase en contacto con su fiduciario IRA para solicitar un traspaso de fideicomisario a fideicomisario, también conocido como conversión. Es posible que deba completar un formulario de distribución o cierre de cuenta, dependiendo de si está transfiriendo el saldo completo a la otra cuenta. También es posible que tenga que pagar una tarifa de cierre de cuenta IRA.
Rellene los formularios con su información de identificación. Proporcione el nombre de la institución y el número de la cuenta de "transferencia a".
Verifique con la institución de "transferencia a" para confirmar que la transferencia se completó.
Consejos
- Si transfiere una cuenta IRA tradicional a una cuenta IRA Roth, debe pagar el impuesto sobre la renta por el monto de la transferencia, al incluirlo en los ingresos cuando presente su declaración.
- Alternativamente, puede solicitar los fondos de reinversión con cheque y trasladarlos usted mismo a la institución de "transferencia a" dentro de los días 60. Sin embargo, si no cumple con la fecha límite, el IRS considera que la transacción es una distribución. Pueden aplicarse impuestos y / o multas.
- Si convierte una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth, pagará impuestos sobre la conversión, pero a la edad de jubilación, el capital y las ganancias se pueden retirar libres de impuestos.
