En algunas circunstancias, puede transferir dinero de una IRA SIMPLE a una 401k.
Si trabaja para una pequeña empresa, la jubilación de su empleador el plan podría tomar la forma de un Acuerdo de Jubilación Individual SIMPLE en lugar de un 401k. Si cambia de empleador, puede transferir su dinero de su IRA SIMPLE a un 401k. Sin embargo, se aplican ciertas restricciones, y si no juega bien sus cartas, puede terminar con una considerable factura de impuestos.
IRA SIMPLE
Un plan de incentivo de ahorro para empleados (SIMPLE) es un cruce entre un IRA y un 401k. Al igual que con otros tipos de IRA, todos los fondos de la cuenta le pertenecen a usted desde el día del depósito. Técnicamente, puede retirar el dinero en cualquier momento, aunque debe pagar el impuesto ordinario sobre la renta cuando realiza retiros. También paga una multa fiscal del 10 al 25 por ciento, dependiendo de su edad y el tiempo que haya ocupado la cuenta. A diferencia de una cuenta IRA regular, las IRA SIMPLE son cuentas patrocinadas por el empleador. Usted y su empleador pueden hacer contribuciones a la cuenta. Estos planes solo están disponibles a través de empresas que no tengan más de 100 empleados, mientras que ninguna de esas restricciones se aplica a las 401ks.
Rollover
Las IRA SIMPLE, como 401ks, crecen con impuestos diferidos. Puede transferir dinero entre diferentes tipos de cuentas de jubilación sin pagar impuestos, siempre que retire y vuelva a depositar el dinero dentro de los 60 días. Sin embargo, las reinversiones SIMPLE IRA están sujetas a un requisito de aderezo de dos años. No puede retirar ni transferir dinero de una IRA SIMPLE dentro de los dos años posteriores a la fecha de inicio de la financiación de la cuenta. Si lo hace, debe pagar una multa fiscal del 25 por ciento y aceptar la distribución como ingreso imponible. Si transfiere su dinero a otra IRA SIMPLE, la multa fiscal no se aplica, pero sí afecta a las reinversiones 401k.
Cuentas Roth
Las IRA SIMPLE se financian con contribuciones antes de impuestos, mientras que una 401k puede contener antes de impuestos o contribuciones después de impuestos. Después de impuestos 401ks se conocen como cuentas Roth. Los retiros de una cuenta 401k Roth no están sujetos al impuesto a la renta siempre que conserve el dinero en la cuenta hasta que tenga 59 1/2. No puede transferir el dinero de SIMPLE IRA a un Roth 401k porque si lo hubiera hecho, habría evitado pagar el impuesto a la renta sobre su inversión original.
Terminación
Las empresas en expansión a menudo contratan nuevos trabajadores. Esto puede ocasionar que algunas compañías con un plan SIMPLE IRA crezcan a más de 100 empleados. Si esto ocurre en su trabajo, su empleador debe rescindir el plan. Las IRA SIMPLAS operan por año calendario, lo que significa que el plan se cerraría a fines de diciembre. A partir de entonces, su empleador podría comenzar un plan 401k. Puede transferir su dinero SIMPLE IRA al nuevo plan si ha tenido la cuenta durante al menos dos años. Si no ha tenido la cuenta durante tanto tiempo, puede transferir el dinero a una IRA tradicional.
