Su pensión podría afectar la deducción de impuestos de las contribuciones de IRA tradicionales.
Tener una compañía que patrocina un plan de pensión puede ayudarlo a diversificar sus ahorros para la jubilación y aprovechar los límites de contribución más grandes. Puede contribuir tanto a la pensión de su empresa como a una jubilación individual, pero su deducción por su contribución a la IRA podría reducirse o eliminarse según sus ingresos.
Límites de contribución
Los límites de contribución anual para las pensiones y las IRA no se superponen, por lo que contribuir a una no reduce su capacidad de contribuir a la otra. Por ejemplo, si su límite de contribución de pensión es de $ 17,000 y su límite de contribución de IRA es de $ 5,000, puede contribuir con el monto máximo para un total de $ 22,000 guardado para su jubilación por año.
Contribuciones IRA Tradicionales
Cuando participa en un plan de pensiones de la empresa, el IRS impone límites de ingresos que restringen la cantidad que puede ganar antes de que no pueda deducir su contribución tradicional a la IRA. Por ejemplo, si el límite para su estado de presentación es $ 70,000 y su ingreso bruto ajustado modificado es $ 80,000, aún puede contribuir a una IRA tradicional, pero no puede deducir su contribución. El dinero sigue creciendo libre de impuestos, y la contribución sale libre de impuestos, pero sus ganancias estarán sujetas a impuestos cuando tome las distribuciones.
Contribuciones Roth IRA
Las contribuciones a la cuenta IRA Roth no se ven afectadas por la participación en un plan de pensiones de la compañía porque las contribuciones nunca son deducibles. Sin embargo, las IRA Roth sí tienen límites de ingresos sobre quién puede hacer una contribución. Si su ingreso bruto ajustado modificado supera los límites, no puede depositar dinero directamente en una cuenta IRA Roth. Sin embargo, si su ingreso es demasiado alto para deducir una contribución a una cuenta IRA tradicional pero lo suficientemente bajo como para contribuir a una cuenta IRA Roth, es mejor que coloque el dinero en una cuenta IRA Roth porque las contribuciones y las ganancias se obtienen libres de impuestos con personal calificado distribuciones.
Contribuciones IRA tradicionales no deducibles
Si no puede contribuir a una cuenta IRA Roth porque su ingreso es demasiado alto, es posible que pueda hacer una contribución no deducible a una cuenta IRA tradicional y luego convertirla de inmediato a una cuenta IRA Roth. Esta puerta trasera tiene el mismo efecto neto que la contribución directa a una cuenta IRA Roth. Sin embargo, si ya tiene una cuenta IRA tradicional con contribuciones deducibles y ganancias, tendrá que realizar una conversión prorrateada, lo que significa que no puede simplemente elegir sus contribuciones no deducibles para pasar a una cuenta IRA Roth. Por ejemplo, si después de su contribución no deducible, su cuenta IRA tradicional tiene $ 5,000 de contribución no deducible y $ 15,000 de contribuciones y ganancias deducibles, el porcentaje de 75 de cualquier conversión estaría sujeto a impuestos.
