Tanto las anualidades como las cuentas de jubilación individuales ofrecen formas de diferir los impuestos sobre los ahorros, pero la compra de una anualidad para su cuenta IRA no produce una especie de doble deducción fiscal. Para las personas que están muy lejos de la jubilación, una anualidad IRA no tiene mucho sentido. Restringe el beneficio principal de tener una anualidad, sin límites de contribución, y agrega una segunda capa de tarifas, lo que dificulta el rendimiento de su inversión. Pero las compañías de seguros, y el Servicio de Impuestos Internos, no facilitan el intercambio de una anualidad IRA por otra cosa.
Definición de la anualidad
Una anualidad es un contrato de seguro que proporciona pagos mensuales durante un período específico, tal vez mientras viva. Las anualidades también suelen tener un beneficio por fallecimiento si usted muere antes de recibir una cantidad designada de pagos. Las personas lejos de jubilarse típicamente obtienen una anualidad variable diferida. Los pagos comienzan en algún momento, y los montos de distribución dependen del valor de la cuenta cuando los pagos están programados para comenzar. Afecta ese valor por las elecciones de inversión que realiza, por lo general, desde vehículos de interés fijo hasta una cesta de inversiones, generalmente fondos de inversión.
Anualidad IRA
La compra de una anualidad con una IRA restringe el monto que puede aportar a $ 5,000 por año, al menos para las personas que están bajo 50. Además, puede invertir solo en los productos ofrecidos por la anualidad, generalmente fondos mutuos o productos de ingresos fijos, como CD o cuentas que generan intereses. Las anualidades generalmente tienen su propio conjunto de tarifas generalmente altas; Usted pagará tarifas adicionales a su custodio IRA.
IRA Rollover
Revertir una anualidad a una cuenta IRA normal es libre de impuestos y le permite acceder a una gama más amplia de opciones de inversión. Puede acceder a bienes raíces y productos básicos, así como a acciones, bonos, fondos mutuos, CD y cuentas de ahorro. Si mantiene el mismo IRA en casa, solo tiene que notificarlo al custodio, que extraerá el dinero de la anualidad para usted. Si cambia de plan, debe cerrar la anualidad y depositar los fondos que reciba en su nueva cuenta IRA. Tiene 60 días para completar la transacción o pagar impuestos sobre la liquidación, más una penalización por retiro anticipado de 10 por ciento a menos que sea 59 1 / 2.
Cargos de Rendición
Antes de iniciar una transferencia, consulte con su proveedor de anualidades para conocer los cargos de rescate. Las anualidades a menudo cobran tarifas anticipadas que disminuyen con cada año de la póliza. En algunos casos, los altos cargos de rescate pueden anular cualquier beneficio de una reinversión.
403 (b) Anualidad
Las anualidades a menudo conforman los planes de retiro de 403 (b) en el lugar de trabajo para algunos maestros y empleados de instituciones sin fines de lucro. Puede transferir un plan 403 (b) libre de impuestos a una cuenta IRA, pero no puede evitar los cargos de rescate incluidos en el programa de anualidades. En algunos casos, es mejor dejar el dinero dentro del 403 (b), incluso si cambia de trabajo, en lugar de pagar un alto cargo de rescate.
Anualidad IRA Heredada
Si hereda una anualidad IRA, puede transferirla a una IRA tradicional solo como beneficiario de su cónyuge. Todos los pagos de una anualidad IRA heredada están totalmente sujetos a impuestos, pero hay un par de formas de distribuir el impuesto. Antes de que se procese un pago a tanto alzado, puede especificar pagos anuales hasta cinco años después del año de la muerte. La obligación tributaria se diferirá hasta el momento en que reciba el dinero. Si el proveedor de la anualidad y su custodio IRA lo permiten, puede hacer una transferencia de fideicomiso a fideicomisario a una IRA heredada con el título apropiado, que permite pagos durante la vida del beneficiario. En cualquier caso, si califica para las contribuciones de IRA deducibles, pero no puede pagarlas, puede hacerlas utilizando los pagos de anualidad de IRA heredados, aplazando su obligación tributaria hasta que tome las distribuciones de IRA.
