Colocar activos en una anualidad dentro de un fideicomiso puede permitir que una persona califique para los beneficios de Medicaid o de Seguridad de Ingreso Suplementario.
Un fideicomiso en vida está configurado para proteger los activos de una persona de un testamento, un proceso legal para determinar la validez del testamento de una persona. Un fideicomiso activo revocable es aquel que el creador o otorgante del fideicomiso puede revisar o disolver en vida y ser competente, pero una vez que el otorgante fallece, el fideicomiso en vida se convierte automáticamente en irrevocable. Un fideicomiso en vida a menudo protegerá los activos del otorgante de los impuestos al patrimonio y permitirá una transferencia legal sin problemas de los activos a los beneficiarios designados del fideicomiso. Una anualidad es un producto de seguro establecido para proporcionar ingresos a uno o más destinatarios, que el comprador puede elegir proteger dentro de un fideicomiso en vida.
Anualidades de fideicomisos en vida
Si una persona compra una anualidad para proporcionar ingresos por un beneficiario específico, el comprador puede optar por colocar esa anualidad dentro de un fideicomiso activo. En caso de que esa persona quede incapacitada, un fiduciario sucesor puede hacerse cargo de la supervisión del fideicomiso y, por lo tanto, de la anualidad. En este caso, el control de la renta vitalicia pasaría al fideicomisario sucesor sin un prolongado proceso de curaduría.
Evitar la sucesión testamentaria
Porque la mayoría de las anualidades ya tienen una cláusula pagadera para disolver la anualidad cuando el comprador la aprueba Evitar la legalización no suele ser una razón para colocar una anualidad dentro de un fideicomiso en vida. En cambio, el beneficio de colocar la anualidad dentro del fideicomiso le permite a la persona asegurar el control sobre la anualidad, incluso si esa persona ya no puede administrar la anualidad personalmente.
Evitar la distribución de la suma global
En el caso de Al fallecer el comprador de una anualidad, el beneficiario generalmente tiene la opción de recibir la distribución del resto de la anualidad en una suma global. Si el comprador de la anualidad tiene preocupaciones de que el beneficiario pueda despilfarrar esa herencia, el otorgante puede colocar la anualidad en un fideicomiso en el que el fideicomisario sucesor mantendrá el control sobre la anualidad después del fallecimiento del otorgante. De esta manera, los pagos de anualidades pueden continuar al heredero según lo programado.
Anualidades e IRAs
Si bien una anualidad no puede mantenerse como una inversión de Cuenta Individual de Jubilación para fines impositivos, una persona puede colocar una anualidad individual en un fideicomiso en vida con su cónyuge como beneficiario. Si el propietario de la anualidad pasa antes que el cónyuge, el pago total de la anualidad dentro del fideicomiso puede transferirse a la cuenta IRA del cónyuge, si así lo desea. Al colocar esa anualidad en un fideicomiso en vida, la anualidad puede proporcionar al cónyuge hasta su fallecimiento, y luego los pagos pueden pasarse a sus beneficiarios, como a sus hijos.
