Tanto Roth IRA como planes 529 permiten a los padres ahorrar para la educación de sus hijos.
Las parejas con conocimientos financieros saben cómo ahorrar para su futuro, lo que incluye no solo planificar su jubilación, sino también planificar su educación futura y la educación futura de sus hijos. Si bien una Roth IRA es un plan de ahorro para la jubilación, se puede utilizar, al igual que un plan 529, para pagar gastos educativos calificados. Varios factores pueden influir en si una persona decide contribuir con una IRA Roth o un plan 529.
Roth IRA
Una IRA Roth es un plan de ahorro establecido con una institución financiera aprobada por el IRS que proporciona ingresos no tributables para un individuo después de alcanzar una edad específica o bajo ciertas condiciones, como cuando los fondos se utilizarán para su educación universitaria.
Plan 529
La Sección 529 del Código de Rentas Internas le permite a los estados e instituciones educativas establecer planes de matrícula calificados, que incluyen tanto planes de ahorro para la universidad como planes de matrícula prepaga. Las ventajas de los planes de ahorro para la universidad incluyen la cobertura de alojamiento, comida y los costos de computadora y libros requeridos, además de la matrícula y las tarifas obligatorias, los límites de contribución más altos, la inscripción durante todo el año y el límite de edad del estudiante. Las ventajas de los planes de matrícula prepaga incluyen el bloqueo de las tasas de matrícula y los fondos con garantía estatal. Los programas de matrícula prepaga generalmente tienen un requisito de residencia y, aunque algunos planes universitarios no lo requieren, pueden requerir que los no residentes usen un corredor o asesor financiero.
Restricciones de ingresos
El IRS establece límites para los ingresos de los contribuyentes de Roth IRA. A partir de 2009, los ingresos brutos ajustados de los contribuyentes no pueden exceder $ 176,000 para las parejas casadas que presentan impuestos conjuntos; $ 120,000 para solteros, cabeza de familia o en el caso de parejas casadas que presentan impuestos separados mientras viven separados el uno del otro durante todo el año; y $ 10,000 para parejas casadas que presentan impuestos por separado mientras viven juntas durante cualquier parte del año. Sin embargo, el ingreso de los contribuyentes a los planes 529 no está sujeto a ningún límite.
Límites de contribución
El monto máximo que se puede aportar a una cuenta IRA Roth durante un año es $ 5,000 para personas menores de 50 y $ 6,000 para personas mayores de 50 Sin embargo, el máximo está sujeto a un cálculo de eliminación de ingresos que puede reducir la cantidad que se puede contribuir. Las contribuciones a los planes 529 no pueden exceder la cantidad de gastos educativos elegibles.
Ventajas fiscales
Si bien las contribuciones a Roth IRA o planes 529 no se pueden deducir de los impuestos federales, cuando se retiran para cubrir gastos educativos elegibles tales como la matrícula, el las ganancias de cualquiera de los planes no están sujetas a impuestos federales siempre que el monto de la distribución no exceda la cantidad de gastos de educación elegibles ajustados. Además de los gastos de educación, las distribuciones de Roth IRA también se pueden utilizar para otros gastos, como primeras hipotecas y gastos médicos.
Los beneficiarios
Roth IRA se pueden utilizar para pagar la educación del titular de la cuenta, su cónyuge , sus hijos o sus nietos. El beneficiario de un plan 529 puede optar por transferir cantidades al plan 529 de su cónyuge o sus relaciones inmediatas, sus hijos o sus cónyuges o descendientes, sus padres o sus antepasados o hermanos, sus hermanos o sus cónyuges o hijos, o su primera primo.
