Las transferencias de IRA mantienen el crecimiento protegido de sus ahorros para la jubilación.
La transferencia de fondos a una cuenta IRA ayuda a consolidar sus activos de jubilación, ampliar sus opciones de inversión e incluso reducir sus tarifas. Sin embargo, tomar una distribución de otra cuenta de jubilación para ingresar a una cuenta IRA puede tener consecuencias impositivas negativas si no sigue las reglas de reinversión.
Impuestos diferidos hasta la distribución
Cuando complete con éxito una transferencia, no tendrá que pagar ningún impuesto sobre la distribución hasta que retire el dinero permanentemente en una fecha posterior. Sin embargo, el IRS permite solo 60 días desde el momento en que toma la distribución de la otra cuenta de jubilación para ingresar el dinero en la cuenta IRA. Si no finaliza el traspaso a tiempo, la distribución es permanente y deberá impuestos en el año en que retiró el dinero.
Retención de vuelco
Incluso si usted prometió completar la reinversión, aún tiene el 20 por ciento de la distribución retenida para los impuestos federales sobre la renta. Por ejemplo, si saca $ 30,000 para reinvertir, solo recibirá un cheque por $ 24,000. Sin embargo, aún es responsable de poner $ 30,000 en el IRA para completar la transferencia. Mientras lo haga, no deberá ningún impuesto hasta que tome las distribuciones y obtendrá el monto retenido cuando presente su declaración de impuestos.
Rollover parcial
Si solo completa una parte de la reinversión, pagará impuestos sobre la parte no transferida en el año de la distribución e impuestos sobre el resto cuando tome las distribuciones. Por ejemplo, suponga que toma una distribución de $ 30,000 y tiene $ 6,000 retenido. Si solo deposita $ 24,000, el $ 6,000 no depositado está sujeto a impuestos ese año, pero el $ 24,000 está libre de impuestos hasta que obtenga una distribución de la IRA de reinversión.
sanciones
Además de los impuestos sobre la renta, si está bajo 59 1 / 2 cuando realiza una renovación parcial, la parte que retira también se verá afectada con la penalización de 10, a menos que califique para una excepción de retiro anticipado. Desafortunadamente, tener dinero retenido durante la reinversión no es una excepción. Los ejemplos de excepciones incluyen gastos médicos que exceden el porcentaje de 7.5 (10 en 2013), gastos de educación postsecundaria y hasta $ 10,000 para comprar una primera vivienda. También evitas el castigo si sufres una discapacidad permanente.
