Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden contribuir a una IRA, incluso si solo uno de los cónyuges ha ganado ingresos.
Contribuir a una cuenta con impuestos diferidos, como una cuenta de jubilación individual (IRA), es una buena manera de proteger algunos de sus ingresos del recaudador de impuestos, pero tarde o temprano tendrá que pagar al contribuyente. Cuando paga los impuestos y cuánto paga, depende de factores tales como el tipo de IRA que tiene, si sus retiros están calificados o no y si existen circunstancias atenuantes.
IRA tradicional
Puede deducir sus contribuciones a su cuenta IRA tradicional cuando presenta su declaración de impuestos federales y todas las inversiones en su cuenta IRA crecen con impuestos diferidos, independientemente de cómo se produzca el crecimiento. Hay una compensación por esos beneficios fiscales. Todos los retiros de una cuenta IRA tradicional se gravan como ingresos ordinarios a la tasa impositiva vigente en ese momento en el año en que realiza el retiro.
Sanciones y excepciones
Si retira fondos de su IRA tradicional antes de cumplir los 59 1 / 2 años, el IRS aplicará una multa por retiro anticipado igual al 10 por ciento del monto retirado, además de los impuestos sobre la renta ordinarios. El IRS no aplicará la multa por retiro anticipado si realiza el retiro después de quedar discapacitado, si usa el dinero para comprar o construir una primera vivienda, para pagar gastos médicos excesivos o gastos de educación superior calificados, o para pagar un seguro de salud. despues de que perdiste tu trabajo
Roth IRA
Si bien no puede deducir impuestos por las contribuciones a una cuenta IRA Roth, sus inversiones en su cuenta Roth aumentan con impuestos diferidos. Dado que ya pagó impuestos sobre sus contribuciones, puede retirar esos fondos en cualquier momento que desee sin pagar impuestos sobre la renta adicionales. Ni siquiera tiene que reportar el retiro al IRS. Una vez que su cuenta se califica, todos sus retiros están completamente libres de impuestos federales sobre la renta. Su cuenta se califica después de haber tenido un Roth durante al menos cinco años y cumple con un requisito adicional, como tener 59 1 / 2 años, estar deshabilitado, usar el dinero para comprar una primera vivienda o en caso de su muerte. .
Retiros no calificados
Los retiros no calificados de la porción de ganancias de su cuenta Roth se gravan como ingresos ordinarios a su tasa de impuesto a la renta en ese momento, más el impuesto de distribución anticipada del 10. Si no ha tenido una cuenta Roth durante al menos cinco años, la parte de las ganancias siempre será gravada como ingreso ordinario, pero es posible que pueda evitar la multa del porcentaje de 10 en determinadas circunstancias. Por ejemplo, el IRS no aplica la multa por retiro anticipado si tiene al menos 59 1 / 2, está deshabilitado, usa el dinero para pagar gastos médicos no reembolsados o primas de seguro de salud, para pagar gastos de educación superior o para comprar una primera casa.
