Usted podría encontrarse con una factura de impuestos rígida si rehúsa su distribución 401 (k).
La mayoría de las personas nunca planea para aprovechar sus planes 401 (k) antes de la jubilación, pero a veces las circunstancias financieras lo dejan sin otras opciones. Cuando realice una distribución anticipada, la selección del monto adecuado que debe retenerse de su distribución 401 (k) le ayuda a evitar una desagradable sorpresa cuando presente sus impuestos.
Información básica sobre la retención
Cuando completa su 401 (k ) formulario de solicitud de distribución, usted tiene la opción de seleccionar cuánto quiere retener impuestos sobre la renta. La retención predeterminada es del 20 por ciento, que es el mínimo que su empleador solicitará para los impuestos. Por ejemplo, si solicita una distribución de $ 1,000, incluso si no selecciona una cantidad de retención más alta, solo recibirá un cheque de $ 800. Si tiene demasiado retenido, obtendrá un reembolso cuando presente sus impuestos. Si tiene muy poco deducido, le deberá dinero extra a la hora de la declaración de impuestos.
Impuestos federales sobre la renta
El primer paso para calcular cuánto debería haber retenido de su distribución 401 (k) es calcular su marginal tasa de impuestos para impuestos federales. Los tramos impositivos dependen de su estado civil y de la cantidad de otros ingresos que tenga. Por ejemplo, en 2013 si es soltero, los primeros $ 8,925 están gravados al 10 por ciento y los ingresos entre $ 8,925 y $ 36,250 están gravados al 15 por ciento. Si tiene $ 10,000 de otros ingresos y toma un retiro de $ 5,000 401 (k), $ 5,000 se grava con un 15 por ciento.
Penalización por retiro anticipado
Cuando retira su 401 (k) antes de cumplir 59 1/2 , el IRS aplica otro 10 por ciento como multa a menos que califique para una excepción. Las excepciones son limitadas e incluyen una cantidad igual a sus gastos médicos en exceso del 10 por ciento de su ingreso bruto ajustado, una discapacidad permanente o una orden de relaciones domésticas calificada. Si no califica para una excepción, ese es otro 10 por ciento que debe retenerse para cubrir su factura de impuestos. Entonces, si espera adeudar 15 por ciento en impuestos, agregar la penalidad del 10 por ciento significa que necesita tener un 25 por ciento retenido en total.
Impuestos estatales sobre la renta
Si su estado cobra un impuesto sobre la renta, considere solicitar la retención sus impuestos estatales, también. Este es un artículo separado en su formulario de distribución 401 (k). Algunos estados tienen retención obligatoria, mientras que otros dejan la decisión a usted. Puede estimar el porcentaje adecuado para retener de acuerdo con los niveles de sus ingresos estatales de la misma manera que calculó la retención federal.
