Probablemente has escuchado muchos términos diferentes para las cuentas IRA. Algunos de ellos simplemente se refieren a cualquier cuenta personal de jubilación, pero otros se refieren a tipos específicos de cuentas, como las cuentas IRA de SEP, las cuentas IRA Roth o las cuentas IRA tradicionales. Cada uno es similar en que su origen proviene de un código tributario específico, y todos son vehículos para ahorrar para la jubilación. Cada uno tiene diferencias, y conocer las diferencias le brinda la oportunidad de maximizar los beneficios.
SEP IRA
SEP es un acrónimo de pensión de empleado simplificada. El empleador establece el plan. En 2010, el empleador tuvo que incluir a todos los empleados de la SEP que tenían 21 o más, trabajaron para el empleador al menos tres de los últimos cinco años y obtuvieron al menos $ 550 en el último año. El empleador hace todas las contribuciones de la SEP. Algunas compañías que venden los planes les permiten a las personas hacer sus contribuciones a la cuenta IRA en la misma cuenta que la SEP. Para el año 2010, el empleador podría contribuir con 25 por ciento de su salario hasta $ 49,000. Si retira los fondos antes de que sea 59 1 / 2, pagará una multa e impuestos de 10 por ciento.
IRA tradicional
El individuo hace todas las contribuciones a una cuenta IRA tradicional. En 2010, cada persona con ingresos devengados que no tiene otro plan de jubilación tiene el derecho de aportar hasta $ 5000 si la persona es menor de 50 de años, o de $ 6,000 si es de 50 o mayor. Sin embargo, si tiene otro tipo de plan de jubilación, como un SEP o 401 (k), tiene restricciones de ingresos. Para las personas solteras, no puede ganar más de $ 55,000 y aún así hacer una contribución completa, o más de $ 65,000 por una contribución parcial en 2010. Los casados que presentan una declaración conjunta tienen un límite salarial de $ 89,000 si tienen otro plan de jubilación, y la contribución permitida se reduce gradualmente a $ 109,000. Si solo un cónyuge tiene un plan, el límite salarial aumenta a $ 166,000, eliminándose gradualmente en $ 177,000. Usted deduce de sus impuestos la cantidad que coloca en una cuenta IRA tradicional, pero paga impuestos sobre la cantidad total cuando la retira. Debe comenzar a cobrar por edad 70 1 / 2 o pagar un impuesto especial. Usted paga una multa e impuestos de 10 por el retiro de fondos si está bajo 59 1 / 2.
Roth IRA
Usted no obtiene la deducción de impuestos con un Roth. Usted pone dólares después de impuestos, pero obtiene un beneficio cuando saca los fondos. No paga impuestos sobre el crecimiento, lo que lo hace ideal para los jóvenes que tienen más tiempo para crecer. Los límites de contribución son los mismos que el IRA tradicional, $ 5,000 si está bajo 50 o $ 6,000 para aquellos 50 o mayores. Si tiene un plan de jubilación en el trabajo, los límites de ingresos para las contribuciones comienzan a disminuir en los niveles salariales de $ 105,000 y desaparecen en $ 120,000. Para los casados que presentan una declaración conjunta, el monto del límite salarial es de $ 166,000 con una contribución completamente rechazada en $ 176,000. Las personas casadas que presentan una declaración por separado no pueden aportar más de $ 10,000 a la IRA.
Crédito del ahorrador
Para 2010, si contribuye a una IRA, tanto Roth como tradicional o un plan de trabajo como 401 (k), 403 (b) o SIMPLE IRA, puede obtener tanto como $ 1,000 de crédito fiscal. La cantidad es 50 por ciento de su primer $ 2,000 y solo está disponible para personas solteras que ganan $ 26,500 o menos, los casados que presentan una declaración conjunta de $ 53,000 o menos o el jefe de familia que gana $ 37,500 o menos. Dado que la contribución de la SEP proviene del empleador, las contribuciones a la SEP no son elegibles para el crédito.
