El retiro de 401 (k) va en la línea 16 de su declaración de impuestos federales.
Prepararse para la jubilación es algo que la mayoría de la gente hace en algún momento. Si su empleador ofrece un plan de jubilación, generalmente vale la pena participar. Esto es particularmente cierto si su empleador iguala una cierta cantidad de sus contribuciones. El plan de jubilación debe cumplir con los requisitos de retención y plan del Servicio de Impuestos Internos.
Identificación
Para que un plan de jubilación sea calificado, el documento del plan debe cumplir con las pautas del Código de Ingresos Internos y seguir las disposiciones del plan. Los empleadores del sector privado suelen ofrecer a los empleados dos opciones 401 (k): tradicional y Roth. El primero se calcula sobre una base antes de impuestos, mientras que el segundo se realiza después de impuestos. Los planes 403 (b) son similares a los planes 401 (k) pero son ofrecidos por escuelas públicas y organizaciones específicas exentas de impuestos.
Impuestos
El IRS recauda el impuesto federal sobre la renta, el impuesto de la Seguridad Social y el impuesto de Medicare. No paga el impuesto federal sobre la renta en un 401 (k) tradicional en el momento de la retención. Sin embargo, se aplican la retención de impuestos de Medicare y la Seguridad Social. Cuando retira su dinero del plan, el impuesto federal sobre la renta se deduce porque usted no pagó el impuesto cuando realizó su contribución. Con Roth 401 (k), usted paga el impuesto federal sobre la renta, el impuesto de la Seguridad Social y el impuesto de Medicare cuando hace su contribución. Cuando saca su dinero del plan, no paga ninguno de esos impuestos sobre sus contribuciones porque ya los pagó.
Efecto Pretax
La retención antes de impuestos le da un ingreso neto más alto cada día de pago que la retención después de impuestos. Esto se debe a que sus contribuciones se retiran de sus cheques de pago antes de que se retenga el impuesto federal sobre la renta. Digamos que gana $ 600 semanalmente y su contribución semanal de $ 401 (k) de 50 es su única deducción antes de impuestos. Solo $ 550 de su pago está sujeto a la retención de impuestos federales. Si no tuviera la deducción, todo el $ 600 estaría sujeto a la retención. Sin embargo, en ambas situaciones, los impuestos de Medicare y del Seguro Social se aplican al $ 600.
Impacto después de impuestos
Si tiene un Roth 401 (k), su cálculo se realiza después de impuestos, lo que significa que su contribución se realiza después de que se retienen los impuestos. Este proceso no le otorga más paga para llevar a casa porque no reduce su salario sujeto a impuestos.
Consideraciones
Si un 401 (k) tradicional o Roth es mejor para usted, depende de su situación. Si no quiere preocuparse por pagar impuestos sobre sus contribuciones cuando se retire del plan, un Roth 401 (k) sería ideal. Si su situación financiera es difícil y requiere más dinero cada día de pago, una 401 (k) tradicional puede ser su mejor apuesta. Tenga en cuenta que las contribuciones equivalentes de su empleador se gravan como dólares antes de impuestos, incluso si tiene un Roth 401 (k). Específicamente, la coincidencia se coloca en una cuenta separada con impuestos diferidos. Cuando se retira del plan, las contribuciones correspondientes están sujetas a impuestos.
