Lea su 1040 cuidadosamente para asegurarse de ingresar la información correcta.
Si es soltero y gana menos de $ 125,000 al año, o casado presentando una declaración conjunta y ganando menos de $ 183,000, puede abrir una Roth IRA durante el año. Una Roth IRA le permite ahorrar para la jubilación y ofrece varias ventajas impositivas sobre una cuenta IRA tradicional. A partir de 2012, puede contribuir hasta $ 5,000 por año si tiene menos de 50 años. En la mayoría de los casos, no informa una contribución de Roth en su 1040.
Vs. tradicionales. Roth
Una de las principales diferencias entre una IRA tradicional y una Roth IRA es cuando paga impuestos sobre la contribución. Una Roth IRA no es deducible de impuestos cuando realiza la contribución. Eso significa que no puede restar el monto que contribuye de su declaración de impuestos. A cambio, puede retirar el monto libre de impuestos cuando cumpla 59 años y medio de edad. También puede sacar sus ganancias libres de impuestos. Como regla general, las cuentas IRA tradicionales son deducibles, pero usted paga los impuestos tanto sobre sus contribuciones como sobre las ganancias en la jubilación.
Línea 32
Si observa el formulario 1040, notará que la línea 32 es para un " Deducción de IRA ". La línea 32 es solo para deducciones IRA tradicionales. No puede usarlo para deducir su contribución Roth IRA de su declaración de impuestos. El IRS también tiene reglas específicas sobre la deducción de las contribuciones de IRA tradicionales. Por ejemplo, si tiene un plan de jubilación de su empleador, como un 401 (k), no puede deducir su IRA tradicional en la línea 32 si gana más de $ 68,000 y está soltera a partir de 2012.
Crédito de ahorro
Es posible que pueda informar sus contribuciones a Roth IRA en el formulario 1040 si puede reclamar el Crédito de contribución de ahorros para la jubilación o el Crédito de ahorro. El crédito de ahorro es para personas que ganan menos de $ 28,750 si son solteros o $ 57,500 si están casados y presentan una declaración conjunta a partir de 2012. El crédito no es lo mismo que deducir la contribución de Roth. En cambio, recibe un crédito fiscal de hasta el 50 por ciento de su contribución, o hasta $ 1,000, según sus ingresos. Cuanto mayor sea su ingreso, menor será el crédito.
Reinversión a Roth
Si transfiere una IRA tradicional a una cuenta Roth IRA durante el año, debe informar el monto de la reinversión en su 1040. Como usted fueron capaces de deducir el monto de la IRA tradicional de sus impuestos el año en que contribuyó, ahora tiene que pagar los impuestos sobre el monto cuando lo convierte a una cuenta Roth IRA. Informe el monto en la línea 15b del 1040. También puede necesitar completar el formulario 8606 si alguna de las contribuciones a un IRA tradicional no fue deducible de impuestos.
