No puede deducir las contribuciones a las IRA Roth, pero todo el dinero que retire es libre de impuestos si cumple con los requisitos del Servicio de Impuestos Internos. A veces, la necesidad financiera puede obligar a las personas a retirar dinero de una cuenta IRA Roth antes de tiempo. La buena noticia es que puedes seguir haciendo aportes. Además, no todo el dinero retirado antes de una cuenta IRA Roth está sujeto a impuestos y multas.
Reglas de contribución
Puede abrir una cuenta IRA Roth y aportar dinero siempre y cuando tenga ingresos. Si está casado y presenta una declaración conjunta, puede contribuir siempre que cualquiera de los cónyuges haya ganado un ingreso. El ingreso ganado debe ser al menos igual a la cantidad que deposite en la cuenta IRA Roth. El límite de contribución anual es de $ 5,000, a partir de 2012. El límite aumenta a $ 6,000 cuando alcanza la edad 50. La única vez que no puede contribuir a una cuenta IRA Roth es si su ingreso bruto ajustado excede los límites del IRS. Para los contribuyentes individuales, la contribución permitida se elimina cuando AGI alcanza $ 125,000, a partir de 2012. Si está casado y presenta una declaración conjunta, el límite es de $ 183,000.
Retirar dinero
Las contribuciones Roth IRA se realizan con fondos después de impuestos, por lo que no obtiene deducciones de impuestos por hacerlos. Por esta razón, el IRS considera un retiro de los fondos aportados una devolución del capital invertido y no impone ningún impuesto o sanción. El dinero retirado de una cuenta IRA Roth se considera fondos aportados siempre que el monto total retirado no sea superior al total de las contribuciones que ha realizado desde que abrió la cuenta.
Regla del mismo año
Cuando contribuye a una cuenta IRA Roth y luego retira el dinero, es posible que no pueda devolverlo a la cuenta. La regla del IRS es que las contribuciones realizadas durante el año en curso y luego retiradas pueden ser devueltas durante el año en curso o en su fecha límite de presentación de impuestos. Sin embargo, las contribuciones hechas en años anteriores y luego retiradas no se pueden devolver a la cuenta. Supongamos que ha contribuido $ 5,000 durante el año en curso, pero debe retirar $ 12,000 para enfrentar una crisis financiera. Puede devolver los $ 5,000 aportados durante el año en curso, pero no los $ 7,000 aportados durante los años anteriores. Puede continuar haciendo contribuciones en años futuros hasta el límite anual.
Otras distribuciones
El dinero en su cuenta IRA Roth es suyo y no hay ninguna ley que diga que no puede retirarlo cuando lo desee. Sin embargo, si saca más del monto que ha contribuido, la distribución puede estar sujeta a impuestos sobre la renta y a un impuesto de penalización del 10 a menos que el retiro sea una distribución calificada. Para ser calificado, el retiro debe realizarse después de que la cuenta tenga al menos cinco años calendario, a partir de 1 de enero del año en que se abrió la cuenta. Además, debe tener 59 1 / 2 años de edad, estar deshabilitado o poner el dinero (hasta $ 10,000) para la compra o reparación de una primera vivienda. Si hereda una cuenta IRA Roth, los retiros pueden ser calificados siempre y cuando se cumpla con la regla de cinco años.
