¿Los Honorarios Administrativos Para Los Planes De Jubilación Son Deducibles De Impuestos?

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Las tarifas cobradas dentro de su cuenta de jubilación no son deducibles.

El Servicio de Impuestos Internos establece las reglas de las cuentas de jubilación, como las Cuentas de Retiro Individual y las 401K. Por ejemplo: puede deducir contribuciones a una cuenta IRA tradicional, hasta un límite anual, o realizar retiros libres de impuestos de una cuenta IRA Roth. Si bien las tarifas de asesoría para administrar una cuenta de corretaje normalmente son deducibles de impuestos, eso no se aplica a las tarifas cobradas directamente a una cuenta de jubilación. Para deducir estos costos, usted tiene que pagarlos con fondos externos.

Gestión activa y honorarios

Un banco o un asesor financiero que administra activamente su cuenta de jubilación normalmente cobrará una tarifa, generalmente un porcentaje del total de activos en la cuenta. Aunque el IRS le permite deducir comisiones y honorarios de asesoría, esto no se aplica a los costos que usted paga directamente de los fondos en la cuenta de jubilación. Si el gerente simplemente deduce el cargo del efectivo en la cuenta, no puede deducirlo.

Reembolsos y deducciones

Si su cuenta de jubilación paga una tarifa y usted reembolsa la cuenta para pagarla, el IRS considera que ese dinero es una contribución adicional. Cuenta para su límite anual, y en el caso de una cuenta IRA tradicional sería deducible. Puede reclamar cualquier contribución deducible para cualquier año hasta abril 15 del próximo año, que es el plazo de presentación de su declaración de impuestos federales. El IRS no considera que el pago de ninguna tarifa fuera de la cuenta sea una distribución de la cuenta.

Pagar las tarifas

Si paga honorarios de asesoría de fondos que no pertenecen a la cuenta, puede deducir el costo. Para lograr esto, puede escribir un cheque de una cuenta que no sea de jubilación o usar una tarjeta de crédito. Guarde el informe de tarifas para que pueda hacer una copia de respaldo de los gastos si el IRS lo cuestiona.

Deducciones Misceláneas

Para deducir una tarifa de asesoría, debe detallar las deducciones en el Anexo A de su declaración federal. Los gastos de inversión van en la línea 23 de este formulario y están sujetos a la "regla del dos por ciento". La suma de todas las deducciones misceláneas, que también incluyen las tarifas de preparación de impuestos y los gastos no reembolsados ​​de los empleados, debe superar el 2 por ciento de su ingreso bruto ajustado para ser deducible. No puede tomar la deducción estándar y también cancelar los costos de inversión.