Vender un fondo mutuo puede generar impuestos y comisiones.
Los fondos mutuos son una forma conveniente de poseer muchas inversiones diferentes a través de una sola compra. Por ejemplo, en lugar de comprar acciones diferentes de 100, simplemente puede comprar un fondo mutuo de acciones y poseer piezas de todas esas compañías a la vez. Cuando llega el momento de vender sus acciones de fondos mutuos, el Servicio de Impuestos Internos trata su venta de la misma manera que lo haría si vendiera acciones individuales.
Ganancias de capital a largo plazo
Obtendrá la mejor tasa impositiva si puede mantener sus acciones mutuas durante mucho tiempo, en lugar de comerciarlas con frecuencia. El IRS aplica una tasa impositiva con descuento especial, la tasa de ganancias de capital a largo plazo, para los activos que usted tiene por más de un año. A partir de 2012, la tasa más alta de ganancias de capital a largo plazo fue 15 por ciento. Sin embargo, si su tasa impositiva federal está por debajo del porcentaje de 15, entonces sus ganancias de capital a largo plazo se gravan al porcentaje de 0.
Ganancias de capital a corto plazo
Las ganancias de capital a corto plazo son aquellas mantenidas por un año o menos. El IRS considera las ganancias de capital a corto plazo como un ingreso ordinario, por lo que tendrá que pagar la misma tasa impositiva sobre sus ganancias a corto plazo que su salario sujeto a impuestos, salario y otros ingresos. A partir de 2012, esa tasa podría ser tan alta como 35 por ciento, si estuviera casado y presentara una declaración conjunta con un ingreso sujeto a impuestos superior a $ 388,350.
Multas del Fondo
A menos que compre un fondo sin carga, es posible que deba pagar una comisión a su compañía de fondos mutuos cuando venda sus acciones. Las acciones de Clase B le cobran una comisión decreciente cuando vende su fondo, dependiendo de cuánto tiempo haya tenido las acciones. Por ejemplo, podría desencadenar una penalización de 5 si vende sus acciones de Clase B en el primer año después de comprarlas, o una penalización de 3 después de dos años. La mayoría de las comisiones de acciones B disminuyen a cero después de unos seis años. Otras clases de acciones también pueden tener comisiones de back-end, como las acciones de Clase C que usted vende en el primer año.
Exchanges
La mayoría de las compañías de fondos le permiten intercambiar de un fondo a otro en la misma familia de fondos sin pagar un cargo de venta. Sin embargo, desde la perspectiva del IRS, su intercambio de fondos es en realidad una venta del primer fondo y una compra del segundo fondo. Como resultado, tendrá que pagar impuestos si tiene una ganancia en el momento en que intercambia un fondo.
Pérdidas de capital
Vender un fondo mutuo a veces puede proporcionar un beneficio fiscal, en lugar de una multa fiscal. Si vende o intercambia su fondo con pérdidas, puede usar esa pérdida para compensar cualquier otra ganancia que tenga en sus inversiones. Si no tiene pérdidas, o tiene más pérdidas que ganancias, puede aplicar hasta $ 3,000 de esas pérdidas para reducir sus ingresos ordinarios.
