Otra razón más para acabar siendo anticuados y viejos: el IRS obliga a los inversionistas a comenzar a retirar dinero de sus cuentas IRA tradicionales en el año después de que hayan alcanzado los 70.5. ¿Por qué? El IRS le permite deducir las contribuciones IRA tradicionales de su ingreso sujeto a impuestos. Debido a que el Tío Sam nunca obtuvo su parte de este dinero, quiere asegurarse de que reciba al menos parte de él antes de morir. Morboso, pero cierto. El IRS le ayuda a calcular su distribución mínima requerida (RMD), que se basa en su edad, valor de la cuenta y esperanza de vida.
Recupere la última declaración de todas sus cuentas IRA tradicionales. El IRS requiere que tome un RMD de cada una de sus IRA tradicionales si tiene más de una. Localice la última copia de la Publicación 590 del IRS en IRS.gov.
Localice el saldo de la cuenta en su estado de cuenta IRA tradicional. Consulte el Apéndice C, Tablas II y III en la Publicación del IRS 590. Calcular su RMD puede ser una propuesta complicada. El IRS utiliza diferentes reglas, pautas y fórmulas basadas en varios factores, en particular su edad, la edad de su cónyuge y la situación de su beneficiario. Consulte la Publicación 590 o su asesor fiscal para evaluar su situación y utilizar las fórmulas RMD adecuadas.
Encuentre la expectativa de vida adecuada para su edad en el Apéndice C de la Publicación 590 del IRS. Use la Tabla III en el Apéndice C si coincide con alguna de estas características: No está casado, está casado y su cónyuge no es más joven que 10 que usted o está casado y su cónyuge no es el único beneficiario de su IRA. En uno de estos casos, si tiene 75 años, su período de distribución es 22.9 años, a partir de noviembre 2010.
Divide el valor de tu cuenta por tu período de distribución. Asumiendo un valor de cuenta de $ 50,000 y un período de distribución de 22.9 años, el RMD de un año de 75 es $ 1,712, a partir de noviembre 2010. Si tiene 75 años y su cónyuge es más que 10 años menor que usted y su único beneficiario, use la Tabla II en el Apéndice C para determinar su RMD. Para el ejemplo anterior, su período de distribución cambia a 27.2 años, asumiendo que usted es 75 de edad y su cónyuge es 59 de edad. Esto hace que su RMD $ 1,838 ($ 50,000 / 27.2).
Tip
- Debe comenzar a tomar un RMD cada año, a partir del año después de que gire 70.5. Por ejemplo, si presiona 70.5 en 2011, el IRS requiere que reciba su RMD antes de abril 1, 2012. En todos los años subsiguientes, el IRS le obliga a tomar su RMD para diciembre 31st.
advertencia
- Si no toma la totalidad o parte de su RMD, el IRS aplica un impuesto especial del 50 sobre la cantidad que no retiró de su cuenta IRA tradicional, según la Publicación 590.
