La refinanciación a menudo ahorra dinero en pagos de intereses e impuestos sobre la renta.
No importa cuál sea el motivo de la refinanciación, abundan las ventajas fiscales ocultas cuando refinancia su casa. Si está considerando refinanciar, comprenda los ahorros fiscales potenciales, así como las limitaciones en ciertas deducciones de impuestos, como los intereses hipotecarios y los puntos pagados, antes de decidir cómo desea estructurar su refinanciación.
Deducción de puntos no concluidos
Por lo general, cuando obtiene una primera hipoteca, elige deducir todos los puntos pagados en el año en que obtiene la hipoteca. Sin embargo, algunos contribuyentes eligen amortizar los puntos durante la vida de la hipoteca. Si tiene puntos sin deducir de la hipoteca que está refinanciando, puede deducir el monto restante en el año en que refinancie. Por ejemplo, si eligió amortizar sus puntos y le hubiera deducido $ 2,000 de los $ 5,000 que pagó, podría tomar una deducción de $ 3,000 en el año en que refinancie.
Deducir nuevos puntos
Los puntos pagados en la refinanciación no pueden ser deducidos inmediatamente. En su lugar, debe amortizarlos durante la vida del préstamo y tomar una deducción por el monto pagado por el año fiscal determinado. Por ejemplo, si tiene un refinanciamiento de 240 por mes y paga $ 6,240 en puntos, puede deducir $ 26 por mes. Si refinancia nuevamente antes de poder deducir todos los puntos, puede deducir los puntos restantes en el año de la refinanciación.
Límites a los intereses de deducción
Cuando refinancia, solo la cantidad de la refinanciación equivalente al principal restante de su hipoteca se considera una deuda hipotecaria. Por ejemplo, si usted debe $ 400,000 y hace un refinanciamiento de retiro en el que toma $ 550,000, solo el primer $ 400,000 se considera una deuda hipotecaria. Además, solo el interés de los primeros $ 1 millones de deuda hipotecaria es deducible. Si está casado y presenta una declaración por separado, cada cónyuge puede deducir los intereses hasta $ 500,000.
Deducción de la deuda con garantía hipotecaria
Si refinancia por más de lo que se le debía anteriormente, la cantidad adicional puede calificar para una deducción de intereses sobre el valor líquido de la vivienda. Sin embargo, los límites son significativamente menores que para la deuda hipotecaria: solo se pueden deducir los intereses del primer $ 100,000 ($ 50,000 si el matrimonio se presenta por separado). Por ejemplo, si refinancia por $ 150,000 más de lo que debía en su hipoteca original, está limitado a deducir solo el interés en $ 100,000 de la deuda adicional.
