Reembolsar una cuenta IRA Roth antes de 59 1/2 tiene consecuencias impositivas.
Cuando se encuentra en una situación financiera después de dejar su trabajo, cobrar una cuenta Roth, en lugar de una cuenta de retiro antes de impuestos, puede ahorrarle dinero en impuestos y multas. Una vez que haya obtenido el dinero, las implicaciones fiscales de cobrar su cuenta Roth dependerán de si toma una distribución de una cuenta Roth IRA o una cuenta Roth designada, como una Roth 401 (k) o Roth 403 (b). Sin embargo, si desea retirar la cuenta Roth patrocinada por su empleador porque se va, considere convertirla en una Roth IRA en su lugar.
Solicite una distribución total de su Roth IRA o cuenta Roth designada completando una distribución. solicite el formulario del banco donde guarda su Roth IRA o su cuenta Roth designada. Los formularios varían ligeramente de un banco a otro. Al final del año, recibirá un Formulario 1099-R que muestra cuánto sacó y la cantidad de contribuciones en la cuenta.
Complete el Formulario 8606 para calcular la parte de su retiro de efectivo que está sujeto a impuestos a la renta y multas por retiro anticipado. Con cualquier cuenta de Roth, las contribuciones salen libres de impuestos, pero las ganancias están sujetas a impuestos y están sujetas a la multa del 10 por ciento. Con una IRA Roth, primero puede sacar todas sus contribuciones y solo entonces salen sus ganancias. Con una cuenta Roth designada, debe dividir su distribución entre ganancias y contribuciones. Sin embargo, si está cobrando todo el saldo, esta distinción no importa.
Informe el retiro de impuestos de Roth en su declaración de impuestos utilizando el Formulario 1040. Si tomó la distribución de una cuenta IRA Roth, la parte no tributable se va en la línea 15a y la parte imponible va en la línea 15b. Si el retiro de efectivo provino de una cuenta designada de Roth, la parte no tributable va en la línea 16a y la parte no tributable va en la línea 16b.
Complete el Formulario 5329 para calcular la multa por retiro anticipado del 10% en su retiro de Roth. Dejar tu trabajo, incluso si no es por tu culpa, no te exime de la penalización. Sin embargo, puede calificar para otra excepción, como una incapacidad permanente o gastos médicos que excedan el umbral en función de su ingreso bruto ajustado.
Incluya cualquier impuesto federal sobre la renta retenido en la línea 62 del Formulario 1040. Este monto se informa en la casilla 4 de su Formulario 1099-R. Este monto ayuda a compensar cualquier impuesto que deba como resultado de su distribución.
