Los bancos utilizan depósitos de clientes para otorgar préstamos e invertir en valores.
Cuando consideras invertir en acciones bancarias, puede parecer que revisar sus finanzas como un reto. Pero puede calcular una métrica bastante sencilla llamada margen de interés neto para obtener una buena visión general del desempeño comercial de un banco. Un banco apunta a ganar más intereses sobre sus activos que generan intereses, como hipotecas, de lo que paga a los depositantes. La diferencia entre el interés ganado y el interés pagado es su ingreso neto por intereses. El margen de interés neto mide el ingreso neto por intereses como un porcentaje de los activos que generan intereses. Cuanto mayor sea este porcentaje, mejor será el banco para gestionar sus activos y sus requisitos de intereses.
Reúna el estado de resultados y el balance de un banco del período para el que desea calcular su margen de interés neto y su balance del período anterior. . Puede encontrar estos estados financieros en sus informes trimestrales del Formulario 10-Q y en los informes anuales del Formulario 10-K. Descargue estos informes de la sección de "relaciones con los inversionistas" de su sitio web o de la base de datos en línea EDGAR de la Comisión de Valores de EE. UU.
Encuentre los ingresos por intereses y el gasto por intereses del banco en su estado de resultados.
Reste el gasto por intereses del Ingresos por intereses para calcular los ingresos netos por intereses del banco. Por ejemplo, suponga que un banco tiene $ 50 millones en intereses y $ 30 millones en intereses en el estado de resultados del año pasado. Resta $ 30 millones de $ 50 millones para obtener $ 20 millones en ingresos netos por intereses.
Identifica los activos productivos del banco en la sección de activos de cada balance. Agregue los montos para calcular el total de activos productivos para cada período. Los activos devengados incluyen partidas en las que el banco gana intereses, como valores de inversión, préstamos y arrendamientos. Un banco típicamente especifica qué activos generan intereses en las notas a pie de página de sus estados financieros. En este ejemplo, suponga que el banco tenía $ 680 millones en préstamos y $ 70 millones en valores de inversión en el balance del año pasado y $ 600 millones en préstamos y $ 50 millones en valores en el año anterior. Agregue $ 680 millones a $ 70 millones para obtener $ 750 millones en activos con ingresos totales el año pasado. Los activos con ganancias del año anterior fueron de $ 650 millones.
Agregue los activos productivos totales de cada período y divida por 2 para determinar los activos productivos promedio que el banco mantuvo durante el período. En este ejemplo, agregue $ 750 millones y $ 650 millones para obtener $ 1,400 millones. Divida $ 1.4 mil millones por 2 para obtener $ 700 millones en activos de ganancia promedio.
Divida los ingresos netos por intereses de su activo promedio. Multiplique su resultado por 100 para calcular su margen de interés neto como un porcentaje. Al concluir el ejemplo, divida $ 20 millones por $ 700 millones para obtener 0.0286. Multiplique 0.0286 por 100 para un margen de interés neto de 2.86 por ciento.
Consejo
- Compare el margen de interés neto de un banco con el de otros bancos para ver cómo funciona en relación con sus competidores.
Advertencia
- Una red fuerte el margen de interés no garantiza una inversión rentable. Siempre revise el negocio de un banco y el riesgo de sus activos antes de invertir.
