Cuando se trata de designaciones de beneficiarios, las IRA son más flexibles que las de 401 (k). Si no quiere que su cónyuge separado herede su cuenta IRA, generalmente puede hacer algo al respecto, incluso antes de divorciarse. Sin embargo, dependiendo de cómo maneje la situación, su ex todavía puede obtener una parte de su valor, si no todo el activo.
Cambiando su Beneficiario
A diferencia de 401 (k) s, las IRA no están sujetas a la Ley de seguridad de ingresos de jubilación de los empleados, conocida comúnmente como ERISA. Según los términos de ERISA, un cónyuge tiene un derecho automático a heredar los beneficios de jubilación del otro. La única forma de evitar esto es que el cónyuge renuncie a su derecho por escrito, y esto debe hacerse después de la fecha del matrimonio. Este no es el caso con las IRA en la mayoría de los estados. Si usted y su cónyuge están al margen, todo lo que tiene que hacer es cambiar la designación de beneficiario de su IRA y él no heredará la cuenta. Esto se supone que usted lo nombró como beneficiario en primer lugar. Si no lo hiciste, no tienes nada de qué preocuparte.
Estados de propiedad comunitaria
Existe una excepción a la regla con respecto al consentimiento conyugal en los estados de propiedad de la comunidad, pero solo hay nueve: Louisiana, Wisconsin, Idaho, Washington, Nuevo México, Arizona, Nevada, California y Texas. En estos estados, ambos cónyuges son igualmente dueños de todo lo ganado durante el matrimonio, y esto incluye las cuentas de jubilación. En estas jurisdicciones, debe contar con el consentimiento por escrito de su cónyuge para designar a otra persona como beneficiaria de su cuenta IRA si su divorcio aún no es definitivo.
Después del divorcio
Si su separación con su cónyuge termina en divorcio, esto generalmente termina su derecho a heredar su cuenta IRA en la mayoría de los estados, incluso si nunca cambió la designación de beneficiario. Esta es otra diferencia importante entre los planes de jubilación IRA y ERISA. Sin embargo, como cuestión práctica, su cónyuge probablemente tenga derecho a una parte del valor de su cuenta IRA como parte del divorcio. Esto no tiene nada que ver con la designación del beneficiario y tiene que ver con el hecho de que podría haber ganado una parte del valor de la cuenta durante su matrimonio. Si no contribuyó a la cuenta durante su matrimonio, su cuenta IRA es su propiedad separada y es seguro en un divorcio. Si lo hizo, su cónyuge probablemente tenga derecho a la mitad de la parte conyugal. Puede transferir su parte a una cuenta a su propio nombre y dejar intacto el saldo de su cuenta IRA, nombrando un nuevo beneficiario de su elección.
Su patrimonio como beneficiario
De los estados de 41 que no son estados de propiedad comunitaria, todos excepto Georgia le prohíben desheredar a su cónyuge, por lo que es posible que su cónyuge pueda heredar una parte del valor de su IRA si muere antes de que su divorcio sea definitivo. Georgia no tiene leyes de propiedad comunitaria ni leyes de acciones electivas. Las leyes de participación electiva permiten que su cónyuge rechace su voluntad porque no está satisfecho con sus términos. A cambio, él puede tomar una parte estatutaria de su patrimonio, al menos un tercio si tiene hijos. Si no tienes hijos, podría ser más. Si su cónyuge hace esto, y si ha nombrado a su patrimonio como beneficiario de su cuenta IRA, la cuenta contribuye al valor general de su patrimonio. Por lo tanto, obtendría una pieza de su valor.
