Considere todas sus opciones antes de retirar su cuenta IRA.
Si ya ha comenzado a ahorrar dinero en una cuenta IRA, felicitaciones: está en el buen camino para disfrutar de una jubilación más cómoda. El aplazamiento de impuestos de los rendimientos de su inversión en una cuenta IRA puede agregar un valor significativo al dinero que ahorra. Las IRA generalmente están diseñadas para ahorros de jubilación a largo plazo, pero a veces puede encontrarse con una situación que requiere fondos de emergencia. Si está considerando cambiar su dinero de IRA, asegúrese de entender en qué impuestos y multas se encuentra.
Impuestos
Dependiendo de la cuenta IRA que tenga, es posible que tenga que pagar impuestos a las tasas de ingresos ordinarias en la totalidad o una parte de su retiro. Las contribuciones a una cuenta IRA tradicional son deducibles de impuestos, pero usted paga impuestos sobre todos los fondos que retira. Debido a que las contribuciones a una cuenta IRA Roth se realizan con ingresos después de impuestos, las distribuciones calificadas no están sujetas a impuestos. Una distribución calificada es un retiro realizado después de que la cuenta tiene 5 años de antigüedad en una de las siguientes circunstancias adicionales:
- Usted tiene 59 1 / 2 años; - El retiro se toma en relación con una discapacidad; - La distribución se paga a un beneficiario o a su patrimonio después de su muerte; o - El dinero, hasta un límite de por vida de hasta $ 10,000, se utilizará para comprar, construir o mejorar su primera vivienda.
Si su retiro no es una distribución calificada, pagará impuestos solo sobre la parte del crecimiento de la inversión del retiro.
Reglas de pedido
Incluso si sus retiros de Roth IRA no califican como libres de impuestos, las reglas dicen que tiene que retirar su dinero en un orden particular. Primero saca sus aportaciones, las cuales no están sujetas a impuestos. En segundo lugar, retira cualquier dinero que haya transferido o transferido previamente a su cuenta IRA Roth. De esos fondos, la parte sujeta a impuestos sale primero, seguida de la parte no sujeta a impuestos. Finalmente sacas las ganancias de las aportaciones. Entonces, si no cancela por completo su cuenta IRA pero toma un retiro parcial, es probable que limite su exposición fiscal.
sanciones
Si cancela cualquier tipo de IRA antes de la edad 59 1 / 2, el IRS le cobrará un impuesto de penalización del 10 por ciento por encima de cualquier impuesto sobre la renta pagadero. En una cuenta IRA tradicional, el impuesto de penalización se aplica a todos los retiros. En una cuenta IRA Roth, el impuesto de penalización se aplica a la porción sujeta a impuestos de una distribución no calificada. En el caso de cualquiera de los tipos de IRA, no tiene que pagar el impuesto de penalización si califica como comprador de vivienda por primera vez. Además, es posible que no tenga que pagar la multa bajo ciertas otras condiciones, como que tiene gastos médicos no reembolsados, que está utilizando el dinero para las primas de seguro médico o que lo utiliza para pagar los costos de educación superior calificados. Tampoco tiene que pagar la multa si es un reservista calificado.
Primera ventaja de casa
Si usa un retiro de su cuenta IRA Roth para comprar, construir o reconstruir su primera casa, no tendrá que pagar el impuesto de penalización del 10 en el retiro, incluso si el retiro no es una distribución calificada y tuvo que pagar impuestos. en la parte de crecimiento de la inversión de la retirada. Espere cinco años después de configurar su cuenta IRA Roth para retirar dinero y la distribución se califica y usted no paga ningún impuesto. Hay algunas condiciones para satisfacer, sin embargo. Debe ser un comprador de vivienda por primera vez, lo que significa que usted y su cónyuge no fueron propietarios de una casa en los dos años anteriores. Cada uno puede retirar hasta $ 10,000 de por vida y el dinero debe usarse para pagar los costos de adquisición calificados hasta 120 días después de que reciba el dinero. Los costos de adquisición calificados pueden incluir el pago inicial de su hipoteca o cualquier otro costo asociado con la compra, construcción o mejora de su primera vivienda.]
