Roth TSA elimina el cálculo de los impuestos previstos de la planificación de jubilación.
Las distribuciones de jubilación libres de impuestos suenan muy bien, pero no es adecuado para todos. Si su empleador le permite ahorrar para la jubilación a través de una anualidad protegida contra impuestos, como el plan 403 (b), puede tener la posibilidad de contribuir tanto a una TSA antes de impuestos como a una Roth TSA. Saber cómo funcionan los planes le ayuda a determinar cuál es la mejor para usted.
Tratamiento de contribución
Las contribuciones a una TSA regular se toman directamente de su cheque de pago y no se incluyen en su ingreso tributable cuando recibe su W-2 en el fin de año. Básicamente, tiene el mismo efecto que si pudieras deducir el monto de tu contribución. Por ejemplo, si contribuye $ 8,000 cuando cae en el tramo impositivo del 28 por ciento, su contribución le ahorra $ 2,240 en impuestos. Con una contribución de Roth TSA, no obtiene ningún beneficio sobre sus impuestos por sus contribuciones porque sus contribuciones se realizan con dólares después de impuestos.
Contribuciones equivalentes
Las contribuciones equivalentes a una TSA regular se pueden agregar a la misma cuenta. Sin embargo, cuando contribuye a una Roth TSA, los empleadores no pueden poner las contribuciones correspondientes a sus contribuciones en la misma cuenta porque las parejas de empleadores no se pueden convertir en una cuenta de Roth. En su lugar, debe establecerse una TSA separada y regular para usted, de modo que cuando contribuya con una TSA Roth, el emparejamiento con el empleador entre en una TSA regular.
Retiros calificados
Retiros calificados de TSA regulares después de cumplir 59 1/2. Como recibió una desgravación fiscal por sus contribuciones, las distribuciones están sujetas a impuestos como ingreso ordinario. Para Roth TSA, no solo debe tener 59 1/2, también debe haber tenido la cuenta abierta durante 5 años antes de poder tomar distribuciones calificadas. Sin embargo, una vez que califica, puede eliminar todo el dinero que desee de Roth TSA completamente libre de impuestos, incluidas las ganancias de su inversión original.
Retiros anticipados
Los retiros anticipados también se tratan de manera diferente entre TSA y Roth TSA . Un retiro anticipado es cualquier retiro que no cumpla con los requisitos para ser un retiro calificado. Los retiros anticipados de la TSA son totalmente gravables y están sujetos al impuesto adicional del 10 por ciento. Las distribuciones anticipadas de Roth TSA se deben dividir entre sus contribuciones, que son libres de impuestos, y sus ganancias, que están sujetas a impuestos y están sujetas al impuesto adicional del 10 por ciento. Para calcular la relación entre las contribuciones y las ganancias, busque el saldo de su cuenta. Por ejemplo, si el 64 por ciento del saldo de su cuenta proviene de sus contribuciones, dejando un 36 por ciento para las ganancias, el 64 por ciento de su retiro anticipado es libre de impuestos y el 36 por ciento restante está sujeto a impuestos y recibe el 10 por ciento adicional.
