El IRS no cobrará el impuesto sobre la renta en su beneficio de muerte del seguro de vida.
El seguro de vida se utiliza para protegerse contra la pérdida financiera de su muerte. Estas políticas se utilizan como protección y no para generar dinero como inversión. Como resultado, el IRS otorga a los beneficios de seguro de vida un tratamiento tributario generoso. No se le cobrará impuesto sobre la renta a su beneficio de muerte del seguro de vida Sin embargo, podría verse afectado con los impuestos sobre el patrimonio si el beneficio por muerte es lo suficientemente grande.
Interés asegurable
Antes de que pueda comprar un seguro de vida para alguien, debe demostrar un interés asegurable. Esto significa que sufrirías financieramente si esa persona muriera. Esta es la razón por la que puede comprar un seguro de vida para su cónyuge o un socio comercial, pero no puede comprar un seguro de vida para su vecino de al lado. Su compañía de seguros también limitará la cantidad de seguro que puede comprar a su necesidad financiera. Estas reglas están vigentes porque no se le permite comprar un seguro de vida para obtener ganancias.
Impuesto sobre la renta
Cuando sus herederos reciban el beneficio por muerte de su seguro de vida, no adeudarán impuestos sobre la renta. Este dinero está llegando para reemplazar sus ganancias y pagar sus gastos finales. No viene como dinero de un trabajo o una inversión. El IRS creó esta desgravación fiscal para el seguro de vida para ayudar a los herederos del asegurado. Si sus herederos le piden a la compañía de seguros que retenga el beneficio por fallecimiento para que puedan decidir qué hacer, el interés ganado en el beneficio por fallecimiento es el ingreso sujeto a impuestos. Sin embargo, el beneficio por muerte en sí todavía está libre de impuestos.
Impuesto sobre bienes inmuebles
Si bien sus herederos no adeudarán el impuesto sobre la renta de su beneficio por fallecimiento, todavía podrían deber el impuesto sobre el patrimonio. El impuesto al patrimonio se carga en una gran transferencia de activos después de la muerte de una persona. Todo lo que posee, incluido el beneficio por muerte de su seguro de vida, está incluido en su patrimonio total. A partir de 2012, puede transferir hasta $ 5 millones libres de impuestos a sus herederos. El IRS grava todas las transferencias por encima de este límite a la tasa del impuesto al patrimonio del 35 por ciento. Si debe impuestos sobre el patrimonio, deberán pagarse de su patrimonio antes de que sus herederos puedan recibir su herencia.
Evitar el impuesto de sucesiones
El impuesto al patrimonio solo se cobra sobre la propiedad que usted posee. Si no posee su póliza de seguro de vida, el beneficio por fallecimiento no está incluido en su patrimonio. Si actualmente posee su póliza de seguro de vida y está preocupado por los impuestos sobre el patrimonio, puede otorgar los derechos de propiedad a otra persona. Debe sobrevivir durante al menos tres años después del regalo o el IRS seguirá contando el beneficio por fallecimiento en su patrimonio. De lo contrario, sus herederos recibirán el ingreso monetario y el patrimonio libre de impuestos.
